Журнал лицевого учета по сделкам обратной продажи по выпуску облигаций

ЖУРНАЛ ЛИЦЕВОГО УЧЕТА ПО СДЕЛКАМ ОБРАТНОЙ ПРОДАЖИ <*>

ПО ВЫПУСКУ SU _____ RMFS __

Дата заполнения: _______________________________

Дата проведения операций: ______________________

Вид операций: ____________ (аукцион, купля-продажа, объявленный обратный выкуп)

------------------------T--------T--------T--------T--------T--------¬

¦Объявленные даты выкупа¦        ¦        ¦        ¦        ¦        ¦

+-----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+

¦Объявленные цены выкупа¦        ¦        ¦        ¦        ¦        ¦

L-----------------------+--------+--------+--------+--------+---------

-----------------T------------------T------------------T------------------T------------------T------------------¬

¦  Количество    ¦ Средневзвешенная ¦  Требования по   ¦ Обязательства по ¦ Обязательства по ¦ Нереализованные  ¦

¦приобретенных   ¦      цена,       ¦     поставке     ¦ поставке ценных  ¦ поставке ценных  ¦курсовые разницы, ¦

¦Облигаций, шт.  ¦  % от номинала   ¦денежных средств, ¦ бумаг (на начало ¦ бумаг (на конец  ¦      руб.        ¦

¦                ¦                  ¦       руб.       ¦    дня), руб.    ¦    дня), руб.    ¦                  ¦

+-------T--------+---------T--------+--------T---------+--------T---------+--------T---------+-------T----------+

¦  на   ¦на конец¦    на   ¦на конец¦   на   ¦ на конец¦основная¦   НКД   ¦основная¦  НКД    ¦  на   ¦ на конец ¦

¦начало ¦   дня  ¦  начало ¦  дня   ¦ начало ¦    дня  ¦ сумма  ¦         ¦  сумма ¦         ¦начало ¦    дня   ¦

¦ дня   ¦        ¦    дня  ¦        ¦   дня  ¦         ¦        ¦         ¦        ¦         ¦  дня  ¦          ¦

+-------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+-------+----------+

¦  1    ¦    2   ¦     3   ¦   4    ¦    5   ¦     6   ¦   7    ¦    8    ¦    9   ¦   10    ¦  11   ¦    12    ¦

+-------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+-------+----------+

¦       ¦        ¦         ¦        ¦        ¦         ¦        ¦         ¦        ¦         ¦       ¦          ¦

L-------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+-------+-----------

Изменения требований = кол. (6 - 5) ("+" - Дт сч. 933; "-" - Кт сч. 933).

Изменение обязательств = кол. (9 + 10 - 7 - 8) ("+" - Кт сч. 965; "-" - Дт сч. 965).

Изменение нереализованных курсовых разниц = кол. (12 - 11) ("+" - Кт сч. 97001; "-" - Дт сч. 97001).

     Уполномоченный сотрудник          (Ф.И.О., подпись)

--------------------------------

<*> Примечания.

В случае приобретения Облигаций данного выпуска в день проведения их обратного выкупа, объявленного Банком России, заполняются два Журнала (на списание требований и обязательств кредитной организации по предыдущей оферте и постановка новых требований и обязательств кредитной организации по следующей оферте).

В случае, если кредитная организация не предъявляет все имеющиеся в ее портфеле Облигации данного выпуска к выкупу Банком России, то списание требований и обязательств кредитной организации по Облигациям с истекшим сроком выкупа отражается в отдельном Журнале лицевого учета.

Порядок заполнения Журнала:

1) В колонки 1 и 2 заносится количество Облигаций данного выпуска, подлежащих обратной продаже на день составления Журнала.

2) В колонки 3 и 4 заносится средневзвешенная цена аукциона (торгов), рассчитанная Торговой системой по Облигации данного выпуска.

3) В колонках 5 и 6 указываются требования кредитной организации по поставке денежных средств при обратной продаже Облигаций. При этом сумма в колонке 5 рассчитывается как произведение цены выкупа, соответствующей ближайшей объявленной дате, и количества Облигаций на начало дня (колонка 1). Сумма в колонке 6 рассчитывается как произведение цены выкупа, соответствующей ближайшей объявленной дате, и количества Облигаций на конец дня (колонка 2).

4) В колонках 7 и 8 указываются основная сумма долга и сумма НКД по Облигациям, подлежащим обратной продаже. При этом сумма в колонке 7 представляет собой произведение колонок 1 и 3.

5) В колонках 9 и 10 указываются основная сумма долга и сумма НКД по Облигациям, подлежащим обратной продаже. При этом сумма в колонке 9 представляет собой произведение колонок 2 и 4.

6) Колонка 11 рассчитывается как сумма в колонке 5 - колонка 7 - колонка 8.

7) Колонка 12 рассчитывается как сумма в колонке 6 - колонка 9 - колонка 10.