Содержание
Для российской действительности концепция счета условного депонирования является новой и, в отличие от принятой за рубежом формулировки, ее применение в Российской Федерации ограничено. Счет условного депонирования не предусматривает соглашений о манипулировании ценными бумагами, и только банк может выступать в качестве посредника. Если планируется важная сделка, возникает вопрос об использовании эскроу-счета: что это такое и каков принцип работы.
Гарантии счета условного депонирования сравнимы с аккредитивом или депозитной ячейкой в банке-хранителе, но они выигрывают с точки зрения эффективности управления и высокой степени ответственности за исполнение контракта. В России этот вариант счета часто используется для покупки недвижимости.
Что означает эскроу счет?
Термин «escrow account» имеет английское происхождение. В переводе эскроу-счет — это специальный счет, который предполагает учет активов, документов, денег до наступления определенных обстоятельств или выполнения взятых на себя обязательств. В международной практике эту услугу оказывает широкий круг юридических лиц: банки, специализированные офисы, юридические фирмы. Широкое применение в коммерции при покупке недвижимости.
Соглашение предусматривает участие трех сторон по договору условного депонирования:
Простое определение означает, что ценности передаются другой стороне со специального счета после выполнения обязательств по контракту. Закон не налагает ограничений на использование эскроу-счета — это может быть организация или физическое лицо.
Принцип счета условного депонирования начал применяться относительно недавно, после введения в действие § 3 гл. 45, который регулирует отношения вкладчика с бенефициаром и эскроу-агентом. Новизна концепции пока не позволяет некоторым финансовым учреждениям в полной мере предлагать подобные услуги. Стороны сделки с недвижимостью также сталкиваются с трудностями при реализации.
Что касается России, использование обязательства имеет много общего с аккредитивом, который более понятен людям, работающим в сфере недвижимости, и положительно зарекомендовал себя на практике.
Как работает
Основанием сделки является исполнение трехстороннего соглашения, заключенного между участниками: продавцом, покупателем, банком. Последний выступает в роли доверенной стороны.
В контракте должны быть указаны все предлагаемые операции и условия их выполнения.
Счет условного депонирования выглядит так:
- Покупатель обращается в банк с заявкой на открытие счета. Заявление составляется в строго определенной форме с указанием предмета договора (суммы), правил проведения банковской операции, срока действия, а также других условий, присущих любому другому договору (реквизиты стороны, разрешение споров и ответственность).
- Открывается специальный счет, на который по договоренности между покупателем и продавцом зачисляется необходимая для оплаты сумма. Возможна оплата наличными или заправка по безналичному расчету.
- Кроме того, стороны сделки соблюдают условия сделки (в случае покупки недвижимости они подают документы для регистрации нового собственника).
- Если в процессе выполнения условий контракта возникают трудности, средства остаются в банке и передаются только вкладчику (то есть покупателю).
- Если транзакция завершается успешно, участники идут в банк и представляют подтверждающие документы для проверки гарантийному агенту (то есть представителю банка).
- После положительного решения получатель (продавец) получает доступ к деньгам на счете и, следовательно, может распоряжаться ими по собственному желанию.
Изучив схему условного депонирования, становится понятно, что принцип работы аналогичен аккредитиву, однако в отличие от него есть существенные преимущества.
Отличия от аккредитива
Выбирая, какой залог использовать при заключении договоров с продавцом недвижимости, необходимо отметить важные отличия от аккредитива:
Когда применяется
Несмотря на то, что в России такая услуга предоставляется исключительно банками и в основном для стандартных операций с недвижимостью, принцип escrow-счета позволяет применять ее в других вариантах:
Порядок реализации в долевом строительстве прописан в законе No. 214-ФЗ. Деньги, полученные участниками долевого строительства, зачисляются на специальные счета. Банк направляет средства в девелоперскую организацию при передаче объекта в собственность акционера.
Если конструкция включает соглашения о счете условного депонирования, этот пункт должен присутствовать в договоре с клиентом. После его подписания банк откроет и будет вести счет бесплатно для физических лиц, держателей акций.
Приняв основные принципы международной практики ведения счета эскроу, российский механизм вводит дополнительные ограничения: на хранение может быть принято только предложение денег, а финансовая организация выступает в роли агента.
Особенности использования
При использовании нового механизма гарантии важно, чтобы участники сделки знали особенности его применения:
Преимущества и недостатки
Как и в любом другом процессе, транзакции с использованием счета условного депонирования по сравнению с аккредитивом имеют свои плюсы и минусы:
- В случае расторжения или конфискации основного контракта счет незамедлительно закрывается, и по аккредитиву счет должен быть закрыт вручную, поскольку прекращение контракта не дает оснований для автоматического закрытия.
- С помощью эскроу стороны выполняют принятые обязательства, то есть он не служит способом согласования с продавцом. Получатель получает деньги со счета после успешного завершения транзакции.
- Из-за прямого участия банка в выполнении транзакции риск мошенничества равен нулю, и счет должен быть закрыт только в присутствии трех сторон (покупатель имеет право закрыть аккредитив в любое время).
- Порядок открытия аккредитива четко прописан в законодательстве, без каких-либо корректировок. Счет условного депонирования предполагает включение пунктов в соглашение по усмотрению сторон и является более индивидуализированным. Например, для доступа продавцу достаточно иметь документы, предусмотренные договором (новое свидетельство о регистрации прав нового владельца-хранителя).
- Ответственность банка по аккредитиву сводится к формальному осмотру представленной посылки. При использовании условного депонирования банк обязан тщательно проверить транзакцию на предмет законности и надлежащего выполнения условий. В результате многие российские финансовые институты оказались не готовы к этой ответственности.
Среди ограничений следует отметить невозможность заключения сделки, если она заключена между юридическими лицами. И реализация услуги требует осторожности, потому что в случае возникновения спорных ситуаций, требующих судебного разбирательства, сложно предсказать исход дела — недостаточно судебной практики.
Обращаем ваше внимание, что с 1 июля 2019 года все разработчики, работающие по схеме ДВС, должны перейти на использование счетов условного депонирования. Средства акционеров, поступающие на специальный счет в банке, будут заморожены до тех пор, пока застройщик не выполнит свои обязательства по вводу стройки в эксплуатацию. А где же тогда девелоперам взять деньги на само строительство? Ответ — получить ссуду. (См. На сайте Минстроя РФ)
Какие банки работают с эскроу-счетами
Не все банки приняли новый вид услуг, однако количество финансовых структур, желающих сотрудничать в рамках счета условного депонирования, постепенно увеличивается.
Среди пионеров:
Требуются услуги по открытию счета акционера. Организации, в которых вы можете открыть гарантийный счет, теперь включают:
Учитывая несомненные преимущества, работа по трехстороннему соглашению с банковской гарантией безопасности операции имеет отличные перспективы. Банки и их готовность проводить операции на условиях, доступных для других участников, имеют большое влияние на развитие менеджмента. Несомненно, одно: те, кто уже успешно пользовался, знают, что такое ограниченный банковский счет, обязательно воспользуются им снова.